真實(shí)性原則

信用評(píng)級(jí)的真實(shí)性是指評(píng)級(jí)過(guò)程中，應(yīng)按照合理的程序和方法收集數(shù)據(jù)和資料并科學(xué)進(jìn)行分析，并按照合理、規(guī)范的程序?qū)彾ㄔu(píng)級(jí)結(jié)果，評(píng)級(jí)結(jié)果建立在客觀和真實(shí)的資料基礎(chǔ)上，建立在真實(shí)的操作過(guò)程上。

一致性原則

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)過(guò)程中所采用的評(píng)級(jí)程序、評(píng)級(jí)方法應(yīng)與機(jī)構(gòu)公開(kāi)的程序和方法一致。評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)保持客觀一致性，從而促進(jìn)評(píng)級(jí)結(jié)果的一致性和可比性，同一時(shí)期不同評(píng)級(jí)對(duì)象同樣的評(píng)級(jí)結(jié)果對(duì)應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)大致相當(dāng)，同一行業(yè)、地域或領(lǐng)域內(nèi)的評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)有較強(qiáng)的可比性；同一評(píng)級(jí)對(duì)象不同時(shí)期的評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)有很強(qiáng)的可比性（評(píng)級(jí)方法或評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生大的調(diào)整情況除外）。

獨(dú)立性原則

評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其信用評(píng)審委員會(huì)成員、評(píng)估人員在評(píng)級(jí)過(guò)程中應(yīng)保持獨(dú)立性，應(yīng)根據(jù)所收集的數(shù)據(jù)和資料獨(dú)立做出評(píng)判，不能受評(píng)級(jí)對(duì)象（發(fā)行人）及其他外來(lái)因素的影響，要采取回避、信息披露等方式方法避免、減少利益沖突。回避制度即評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、評(píng)級(jí)人員若存在上述存在利益沖突的情形，不得參與該債券或其發(fā)行人的信用評(píng)級(jí)。信息披露制度是指，如果評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或評(píng)級(jí)人員存在無(wú)法回避的利益沖突情況下，應(yīng)通過(guò)信息披露的方式，向市場(chǎng)披露存在利益沖突的情況，便于投資者做出客觀的評(píng)價(jià)。

信用評(píng)級(jí)的獨(dú)立性原則包括幾個(gè)層次的含義：第一個(gè)層次是評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其高管與發(fā)債主體之間的獨(dú)立性，即評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其高管與發(fā)債主體之間在股權(quán)上是相互獨(dú)立的，不存在相互控股或持股的關(guān)系。第二個(gè)層次是評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與發(fā)債主體高管之間的獨(dú)立性，即評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的高管與發(fā)債主體的高管之間不存在直接親屬關(guān)系。第三個(gè)層次是指評(píng)級(jí)人員與發(fā)債主體之間的獨(dú)立性，包括評(píng)級(jí)人員不得參與評(píng)級(jí)收費(fèi)的談判、不得為受評(píng)對(duì)象提供咨詢、評(píng)級(jí)人員的直系親屬不得在受評(píng)對(duì)象任職高管、評(píng)級(jí)人員不得接受受評(píng)對(duì)象超過(guò)一定金額的饋贈(zèng)或其他活動(dòng)。

客觀性原則

客觀性原則是指評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)估人員在評(píng)級(jí)過(guò)程中應(yīng)做到公正，不帶有任何偏見(jiàn)。對(duì)于信用評(píng)級(jí)的客觀性，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過(guò)實(shí)地調(diào)查制度、信息披露制度、合規(guī)制度、保密制度、檔案管理制度和市場(chǎng)表現(xiàn)統(tǒng)計(jì)分析等保證信用評(píng)級(jí)的客觀性。

審慎性原則

在信用評(píng)級(jí)資料的分析過(guò)程和作出判斷過(guò)程中應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度。對(duì)基礎(chǔ)資料要采取質(zhì)疑的態(tài)度并努力求證，對(duì)影響評(píng)級(jí)對(duì)象（發(fā)行人）經(jīng)營(yíng)的潛在風(fēng)險(xiǎn)要認(rèn)真評(píng)估，對(duì)未來(lái)預(yù)測(cè)要采取審慎客觀或相對(duì)保守的觀點(diǎn)，對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象（發(fā)行人）某些指標(biāo)的極端情況要做深入分析，不要遺漏重要風(fēng)險(xiǎn)的線索。